收入不固定怎麼做預算？用收款日、付款表與淡月試算安排現金

先把已收款、預計收款與可用現金分開

拿自己可取得的收入明細，記下每筆實際收到的金額與日期。接案報價、已開立的請款單、尚未發放的獎金，都可以作為規劃資料，但尚未收到時，不能放進「現在能拿來付款」的現金欄。

要分開的資料	用來回答什麼
已收到的收入	這筆錢何時、實際收到多少
預計收款	預計日期與金額；有沒有尚未確認條件
已有現金	哪些是先前留下的錢，不是本月新收入
已指定用途	卡費、工作成本、稅費、年繳帳單等還要留多少

自己的帳戶互相轉帳，不是多一筆收入。剛收到的一筆款項，若有工作成本或已確定的待付款，也不能全部當成生活費或可存金額。先留下用途，才知道剩餘現金能承接什麼。

回看淡旺月有助於規劃，但過去最低的一個月，也不能保證下月不會更低。記錄還不長時，先標明觀察範圍，另做「收款減少」或「延後收到」的情境；不把估計寫成已到手。

列出必須付款的項目，再排能調整的花費

先從自己的帳單列房租、基本飲食、通勤、必要保費與其他已承諾付款，補上金額及日期。能暫停或調整的聚餐、購物等另列，避免旺月多賺一筆，就立刻增加每月固定負擔。

MoneyHelper的不固定收入預算說明提醒一起考慮必要支出、收入的季節變化與費用較高的月份。這裡採用一般整理原則，不套用該頁的英國稅制、補助或固定備用月數。

年繳保費、工作設備等不是每個月都付，卻不能因此漏掉。列出已知到期金額、已留現金與還差多少。預留到自己另一個帳戶，是替錢指定用途；看這些帳戶合計時，內部移轉不會新增消費。實際對外付款另記日期與來源，不要把預留與支付同一張帳單各算一次消費。

已刷卡但尚未繳款，也要留下付款現金。帳單期別和消費月份不一致時，可先用信用卡帳單核對方法對齊資料；這篇接著用付款日期看現金能不能接上。

三個月案例：平均收入夠，仍要看旺淡月順序

以下全為教學假設，金額是新臺幣，不代表接案收入或生活費行情。只看一個生活用現金池：開始有12,000元可供這個用途使用，每月生活付款24,000元，沒有其他交易或費用。工作成本、稅費、年繳費用及緊急預備金不列在這個案例池內，也不重複挪用；實際規劃要另外核對。並假設每月都先收到例中的收入，再完成生活付款。

本站自製教學圖；只列案例生活池，完整條件見正文，不是實際帳戶或收入預測。

假設月份	收入與付款	期末生活池
第1月	收50,000；付24,000	12,000＋50,000−24,000＝38,000
第2月	收10,000；付24,000	38,000＋10,000−24,000＝24,000
第3月	收30,000；付24,000	24,000＋30,000−24,000＝30,000

第1月留下的38,000元，接成第2月的期初；第2月收款較少，仍可由先前留下的現金承接。期末30,000元是這個池的剩餘，不等於全數能再花或投資。還要看下一輪付款及已指定用途。

CFPB的現金流預算表用期初、收到的錢、支付的錢與期末相接，檢查不同週次能否接續。這裡以自製月份案例示範同一個算術關係，未採用表中的美國補助項目。

換個順序就不同了。三個月收入總額仍是90,000元、平均每月30,000元；若先收到10,000元，第一個月就變成 12,000＋10,000−24,000＝−2,000元。負數表示計畫缺2,000元，並不是銀行會自動讓你透支。若沒有先補足現金或確實調整付款，這份計畫第一個月就不能照走，不能靠尚未收到的後續旺月收入填平。

再看零收款的情境：若期初24,000元、當月收入0元、付款24,000元，期末就是0元；若期初只有12,000元，同樣安排會缺12,000元。用自己的淡月、延後收款與零收款情境重算，才看得出目前留下的錢能承接到哪裡。

月底看似有結餘，月初仍可能付不出帳單

月份表看完，再按日或按週檢查。另設一個獨立假設：月初可用現金4,000元，沒有其他能支應的錢；5日租金10,000元到期，20日預計收30,000元，25日另有生活付款14,000元，沒有其他交易或費用。

假設時間	要核對的現金安排
月初	現在只有4,000元
5日	租金10,000元到期，當時缺6,000元
20日	預計收30,000元，尚未收到時不能支付5日帳單
25日	另需支付14,000元，仍要核對實際收款

把整月數字相加，會得到 4,000＋30,000−10,000−14,000＝10,000元。但這只是「款項都如期收到、付款都能完成」下的期末推算；5日已先缺6,000元，原計畫不能直接執行。只降低25日的花費，也不會自動讓5日多出付款現金。

先找可確實動用、尚未指定給其他目的的現金，或確認哪些付款可以調整。CFPB的收付款日曆把收入與支出放到日期上，並提出向收款方確認調整日期等做法。實際能否變更、何時生效及有無費用，都須先取得對方確認；不能自己把房租、卡費或還款日往後寫，就當已解決。

沒有可行調整時，保留「5日缺6,000元」及需要處理的期限。不要把未確定的案款寫成當日收入，也不要把剩餘信用額度當成現金。

收入真的收到後，更新本月能留給各目標的金額

款項入帳後，用實收金額更新表格，先核對到期付款與接下來的淡月。要改生活費或目標金額，也連同下一輪收付款日期重算。

回到三個月案例：第3月生活池剩30,000元。若其中24,000元已指定給下一輪付款，就只剩 30,000−24,000＝6,000元尚未指定；還有其他義務時，也要再扣掉需要留下的金額。不能在淡月準備、年繳預留與另一個儲蓄目標，各自填同一筆30,000元。

預期會有的淡月先放進收支安排；另要準備突發停工或其他急用，可接著讀緊急預備金計算方法。核對指定用途時，同一筆現金只計一次，不因為換了表格名稱就多出一份準備金。

先把以下欄位換成自己的數字，再挑一項需要核對的事：

這輪要留下的紀錄	自己填寫
盤點日、已有可用現金	＿＿＿＿
已收收入及日期	＿＿＿＿
預計收款、未確認條件	＿＿＿＿
待付款、已指定現金及到期日	＿＿＿＿
淡月／延後收款情境、缺口與期限	＿＿＿＿
本月能分給各目標的金額、下一次核對日	＿＿＿＿

到本金行動表，把本月已確認的可安排金額、目標用途與一項行動複製到自己的筆記，例如「核對下一筆案款的實際收款日」。本站表格不連接銀行，也不替你保存帳務。

收入每月會變，就逐月更新實際累積，別把一次旺月的可存額當成往後每月都能存的固定數字。柴柴希望你先看出下一個付款缺口，再決定這次做得到的安排。

來源查閱日：2026年10月14日（台灣時間）。本文金額、日期、表格與圖為本站教學設計；未估算台灣收入行情、稅額或投資報酬。